截至目前，67家信托公司中已有60家信托公司发布了2023年度业绩报告或数据。民生信托、中融信托、华信信托、四川信托、北京信托、新时代信托托、雪松国际信托7家信托公司没有公开披露。
其中，四川信托、新时代信托、华信信托三家公司已三年未公布年报，北京信托未公布2022年年报。此外，根据银行间市场披露的雪松信托2023年未经审计的经营数据，2023年雪松信托净亏损1.54亿元。
已公布年报的信托公司中，2023年实现营业收入前五位的分别是平安信托（145.53亿元）、上海信托（82.73亿元）、建信信托（75.27亿元）、中信信托（49.76亿元）、兴业信托（46.31亿元）。其中仅上海信托实现营收同步正增长为66.06%。
值得注意的是，已披露业绩数据的60家信托公司中，有30家信托公司2023年营业收入呈现负增长状态。仅杭工商信托2023年营业收入呈现亏损状态，2023年实现营业收入-1.14亿元，同比下降43.56%。
净利润方面，2023年平安信托实现净利润42.55亿元位居首位，同比下降34.81%，上海信托、中信信托、江苏信托、华能信托紧随其后，实现净利润均超20亿元。此外，有33家2023年净利润同比下滑，有9家净利润为负。
某信托公司管理层人士向蓝鲸新闻透露，信托公司有披露财务数据的压力，但又区别于上市公司披露财报的标准口径、格式。因此信托公司的财务利润在一定程度内可以有多种方式调节，其中主要是以固有业务去调节。
举个例子，固有业务中，有块资产叫做股权投资（即长期投资），若信托公司展业面临亏损，则可以将公司所持有的股权、基金、股票卖掉。
“可以观察一下，很多实现盈利的信托公司，都是通过固有收入，卖资产、卖楼等，去熨平信托业务的报酬。”其指出。
根据可统计的公司业务收入，2023年56家信托公司实现固有业务收入263.36亿元，在营业收入中占比提升14.74%。记者梳理发现，根据信托公司已披露的年报数据，2023年有6家信托公司实现固有收入超20亿元，分别是上海信托、平安信托、建信信托、兴业信托、中信信托与江苏信托，各实现固有收入73.82亿元、53.99亿元、51.14亿元、38.78亿元、24.55亿元、21.39亿元。其中，平安信托与建信信托2023年固有收入同比下滑，分别下滑40.5%、32.02%。
其中，2023年上海信托固有收入同比增长513.42%，增幅位居首位。公司固有资产金额共计258.33亿元，其中长期股权投资金额13.73亿元，较期初减少1.3亿元，占比5.32%。据云南信托延报分析，信托上海信托营收暴涨，主要是因为其出售上投摩根股份。
固有资产中，长期股权投资占比最大的是江苏信托。2023年江苏信托固有资产305.19亿元，长期股权投资金额176.41亿元，较期初减少4.88亿元，占固有资产的比重为57.8%。其次是建信信托，长期股权投资金额112.02亿元，较期初减少1.63亿元，占比39.55%；固有资产总额283.22亿元。
此外值得注意的是，已披露年报的信托公司中，2023年重庆信托固有资产有所减少，长期股权投资金额大幅下降。长期股权投资金额29.74亿元，较期初减少34.78亿元，占固有资产的10.49%。重庆信托在年报中提到，2023年度公司合并利润较上年度变动较大，系因报告期内转让重庆三峡银行股份有限公司股份所致。2023年重庆信托实现合并净利润-10.8亿，同比下降180.95%。
蓝鲸新闻向一名信托公司高管了解到，现在信托公司存在的主要业务有三项。
第一项，另类投资业务。它的业务是继承于以前的房地产资产业务，比如做新基建、REITs、Pre-REITs，跟实体经济挂钩比较紧密，主要做长期的股权投资和债券投资。
第二项，资本商业业务。主要做标品，股票、债券的投资。
第三项，固有业务。固有总部主要负责固有投资，固有投资是以投资收益为目标的。
其一，包流动性，例如公司发奖金发工资等运营成本。其二，国有资产保值增值。其三，创新业务支持，因为很多业务成立需要有净值和业绩，那么在没有业绩的时候帮你先撑一把，先投进去，之后再向客户募集。总之，固有这边承担三个任务，即流动性、增值保值国有资产、创新业务支持。
房地产信托规模持续压降，41家房地产规模占比低于10%
截止目前，有54家信托公司在年报中披露房地产信托资产规模，其中有28家信托公司房地产信托资产规模超百亿元，有41家信托公司房地产信托资产占公司整体资产管理规模低于10%。
根据此前中国信托业协会发布的数据显示，截止追2023年三季度末，投向房地产的资金信托规模为1.02万亿元，同比下降2596.77亿元，降幅20.28%，占受托资产规模总量的4.51%。基于此，中国信托业协会明确表示，传统房地产信托业务作为信托主营业态的时代已告终结。
特别的，在信托业持续压降房地产信托资产规模的趋势下，仍有5家企业2020年房地产资产规模占信托资产规模的比重超30%。其中，万向信托2023年房地产信托资产规模占比过半，占该公司总信托资产规模的53.47%。其次是华澳信托、建元信托、爱建信托、长城新盛信托，房地产信托资产占比分别为42.81%、40.94%、39.5%、33.16%。
谈及信托公司风控问题，该高管表示，因为信托公司只是负责资金募集的，实际的风控是在合作机构做风控，相当于把风控外包出去。而监管是不同意的，比如说信托公司做消金风控必须掌握在公司这边，要主动管理。所以对系统要求比较高，要有自己的开发系统，然后建设系统，这是一个投入比较大的业务。
“如果要做快业务，就是说把风控外包出去，只搞一个通道。但这样监管不同意，因为如果一旦出风险之后，信托公司顶在前面，要帮客户去解决问题。”
某信托公司高管表示，信托业务的消金服务都是很小的额度100块钱几百块钱，基于大数据分析去做风控的，需要系统来支撑的，因为每单都很小，但是需要投入系统建设成本很大，需要人力维护。信托公司的消金并不是直接放贷。信托公司首先要去募集，就是发产品搞钱，然后放贷。
“但是消金业务较困难，对风控要求高，监管要求自己主动管理风险，但消金业务在信托业叫做pre-REITs。识别客户消费资产做证券化需要资金，提供融资服务，这叫做非标。给消金公司放贷，需要根据消金公司的信用等级，需要有一个担保，类似融担。”其表示。
用益金融信托研究院研究员表示，随着稳经济政策效果的逐步显现，消费金融市场有所回暖，个人及小微企业的融资规模逐渐扩大。信托业作为金融业的重要组成部分，发展普惠金融业务、服务实体经济是顺应政策和市场的重要方向之一。由于融资渠道有限，消费金融公司在融资方面的需求一直比较迫切，信托公司一直是消费金融公司融资的主要合作方。
据了解，消费金融信托业务最早始于外贸信托2007年开展的小微金融服务。2020年共有44家信托公司开展该项业务，并将其作为信托公司业务转型的重点方向之一。但2020年之后，随着个人消费贷款政策的收紧以及信托融资类业务规模的压降，消费金融信托业务迅猛发展的势头不再。去年，信托业务三分类体系下，消费金融信托业务模式再次受到挑战。